临沂第七中学

2024 年度部门决算分析报告

一、单位情况

（一）基本情况

1．主要职能

临沂第七中学是临沂市兰山区教育和体育局直属的

一 所 普 通高级中学，始建于 1979 年，占地面积 49720 平方米。

学校位于临沂市兰山区金雀山路 116 号，是山东省规范化学校。

本单位主要职责：贯彻党中央关于开展高中学历教育工作的方

针政策和决策部署，落实上级有关工作要求。本单位的主要业

务范围包括：实施普通高中学历教育；进行普通高中学历教

育及相关社会服务，促进基础教育发展。

2．机构情况

本单位内设 10 个职能科室，分别是：工会、校务办公

室、教务处、政务处、后勤处、党办、团委、督导室、财务科、

综治办。本年度职能科室无变动。

3．人员情况

至 2024 年 12 月底，学校有教职员工 413 人，其中在职员工

303 人，退休职工 110 人。

（二）当年取得的主要事业成效

全体临沂七中人秉承“超越自我，向美而生”的校训，

继续践行“全心全意为师生成长与发展服务”的管理理念，

大力实施“特色兴校”战略，努力培植“明德、笃行、求真、

尚美”的校风，在新时代的征程上踔厉前行，向全社会彰显

了临沂七中的温暖、活力、内涵与力量，学校知名度进一步

提升。

1

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

我单位 2024 年实现收入 7618.4 万元，全部列入预算，

较 2023 年 7520.35 万元增长 98.05 万元，增长 1.3%。原因

为：增加政府性基金项目，招生学生增加，非税收费收入增

加，财政拨回数增加。2024 年学校支出 7618.4 万元，支出

严格按预算执行，没有预算不支出。

（二）收入支出预算执行情况。

学校当年收入 7618.4 万元，比 2023 年 7520.35 万元增

加 98.05 万元，增长 1.3%。主要是政府性基金项目增加，招

生学生增加，非税收费收入增加，财政拨回数增加。所有收

入全部实现支出。

1．收入支出与预算对比分析。

学校收入支出预算数据和决算数据一致。

2．收入支出结构分析。

（1）2024 年学校实现一般公共预算财政拨款 6880.78

万元，占全年总收入 7618.4 万元的 90.3%；2024 年学校事

业收入为 430.62 万元，占全年总收入 5.6 %。政府性基金财

政预算拨款收入为 307 万元，占全年总收入 4%。国有资本经

2

营财政预算拨款、事业单位经营收入以及其他收入，2024 年

没有收入。

2024 年学校共支出 7618.4 万元，其中基本支出 5985.80

万元（其中人员经费 5903.71 万元，日常公用经费 82.09 万

元），占全年总支出的 78.57%。项目支出 1632.61 万元，占

全年总支出的 21.43%。

（2）2024 学校一般公共预算财政拨款收入 6880.78 万

元，比去年 7177.22 万元减少 296.44 万元，减少 4.13 %。

减少的主要原因是退休一次性补贴、教学成果奖等项目资金

拨款未到位。2024 年学校事业收入 430.62 万元，比去年

343.13 万元增加 87.49 万元，增加 25.5%。增加的主要原因

是财政拨回非税收费收入增加。

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学校 2024 年基本支出 5985.80 万元，比去年 6889.62

减少 903.82 万元，减少 13.11%，减少的原因主要是生均公

用经费、退休职业年金在项目支出列支，校长绩效工资、考

核优秀奖等项目未发放。项目支出 1632.61 万元，比去年

630.73 万元增加 1001.88 万元，增加 158.84%，增加的主要

原因是生均公用经费、退休职业年金在项目支出列支，非税

收费收入拨回增加，政府性基金项目增加。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）我校 2024 年“三公”经费 1.66 万元，较 2023 年

2.14 万元减少 0.48 万元，减少 22.58%。减少的主要原因是

加强公务用车管理，减少维修成本。

（2）我校 2024 年会议费 2.24 万元，较 2023 年 2.86

万元减少 0.62 万元，减少 21.77%，减少的主要原因是缩减

会议费开支。

4

（3）我校 2024 年培训费 19 万元，较 2023 年 53.12 万

元减少 34.12 万元，减少 64.22%，减少的主要原因是缩减培

训开支。

（4）我校 2024 年差旅费 9.10 万元，较 2023 年 5.12

万元增加 3.98 万元，增加 77%，增加的主要原因是教师外出

教研学习增加。

4.支出按功能分类科目分析。

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功能分类

支出

支出（万元）

5712.93

630.92

教育支出

社会保障和就业支出

卫生健康支出

住房保障支出

城乡社区支出

合计

318.99

549.66

307.00

7618.41

从功能分类科目角度分析，我单位 2024 年实现收入

7618.41 万元，其中教育支出 5712.93 万元，占全年总收

入 74.99%；社会保障和就业支出 630.92 万元，占全年总

收入 9.58%；卫生健康支出 318.99 万元，占全年总收入

4.19%；城乡社区支出 307 万元，占全年总收入 4.03%；

住房保障支出 549.66 万元，占全年总收入 7.21%。

5.财政拨款收入、支出分析。

类别

收支

收入（万元）

5985.79

4486.22

630.92

318.99

549.66

1201.98

796.08

431.80

98.90

支出（万元）

5985.79

4486.22

630.92

基本

教育支出

社会保障和就业支出

卫生健康支出

住房保障支出

项目

318.99

549.66

1201.98

796.08

教育支出

教育费附加

431.80

社会保障和就业支出

城乡社区支出

合计

98.90

307.00

7187.78

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307.00

7187.78

1.从收入角度分析，我单位 2024 年财政拨款收入

7187.78 万元，其中一般公共预算财政拨款收入 6880.78 万

元，政府性基金预算财政拨款收入 307 万元。收入分为基本

收入 5985.79 万元，项目收入 1201.98 元。

2.从支出角度分析，我单位 2024 年财政拨款支出

7187.78 万元，其中基本支出 5985.79 万元，项目支出

1201.98 万元。

6.非财政拨款收入、支出分析。

类别

收支

项目

收入（万元）

430.62

382.15

7.47

支出（万元）

430.62

382.15

7.47

商品和服务支出

对个人和家庭的补助

资本性支出

41.00

41.00

合计

430.62

430.62

1.从收入角度分析，我单位 2024 年非财政拨款收入

430.62 万元，比去年 343.13 万元增加 87.49 万元，增加

25.5%。

2.从支出角度分析，我单位 2024 年非财政拨款支出

430.62 万元，项目支出 430.62 万元。

（三）绩效目标完成情况。

我单位 2024 年度共有 9 个绩效项目，已完成 5 个绩效

项目，其中班主任补贴、校长职级工资、教学成果奖、专项

安保经费等项目，因财政资金压力大，未能实现及时支付，

没有按时完成此项目。

（四）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改

进措施。

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1.预算编制与实际执行脱节：预算编制考虑不细，项目

便有漏项，导致项目不能执行。

2.绩效评价体系缺乏专业监督：缺乏专业人员，缺乏科

学合理的绩效指标体系和有效的绩效考核办法，不能准确衡

量预算投入产出效率，影响使用效益。

原因分析：

1.内部控制制度不健全，执行力不足。

2.学校没有绩效评价专业人员。

改进措施：

1.提高预算编制精细化水平，完善内部控制制度，严格

执行预算审批程序，严肃财经纪律。

2.招聘专业人员或聘请第三方制作绩效评价。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、

审核情况。

我单位以全过程预算管理、绩效目标实现为导向，进一

步加强了绩效评价结果应用，积极对绩效问题进行整改，促

进完善项目资金管理制度，健全绩效管理工作机制，明确职

责岗位分工，提升自评质量，预算管理取得新成效。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

我单位部门预、决算在单位公示栏公示，网上由财政部

门统一在网站上公开，同时部门决算信息也在兰山区政务网

上公开，做到了双公开。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议。

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1.应加强部门决算数据软件培训，特别是网络填报工

2.按照财政部门规范和统一的决算填报口径，分组填

作。

报，有利于进行预决算填报工作。

临沂第七中学

2025 年 1 月

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附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公

式为：

支出增长率＝（本期支出总额÷上期支出总额-1）×

100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算

及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×

100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算

公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结

构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位

的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情

况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本

期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公

式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总

预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

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