根据区委统一部署，2024年4月2日至7月12日，区委第三巡察组对区审计局党组开展了巡察。2024年8月29日，区委第三巡察组向区审计局党组反馈了巡察意见。按照党务公开原则和巡察工作有关要求，现将巡察整改进展情况予以公布。

一、整改工作基本情况

区审计局党组把巡察整改作为重大政治任务来抓，始终站在讲政治、讲大局、讲党性的高度，深刻认识整改工作的重要性和紧迫性，多次召开党组会进行专题研究，切实将思想和行动统一到区委决策部署上来，以高度的思想自觉正视问题，以强烈的紧迫意识整改问题。截至目前，巡察反馈的34个具体问题，已完成整改31个，长期整改已取得阶段性成效3个。

二、区委巡察组反馈意见整改进展情况

（一）关于贯彻落实习近平总书记关于审计工作的重要指示批示精神和省市区委工作要求有差距，党组主动作为意识不强，职能作用发挥不到位方面问题。

1.贯彻落实习近平总书记在中央审计委员会上的重要讲话精神，与审计工作实际结合不够紧密、落实不够有力。

（1）关于理论联系实际不够紧密问题。

整改情况：一是进一步严格学习制度，将理论学习和业务工作紧密结合进行研讨的要求，写入年度学习计划并严格落实，印发《兰山区审计局学习制度》，明确学习内容、学习形式等。二是将习近平总书记最新重要讲话精神作为重点学习内容，通过党组成员领学、党组集体研讨等方式，推动理论与实践相结合。2024年在党组会议上安排学习了习近平总书记视察山东重要讲话精神、习近平总书记在省部级主要领导干部学习贯彻党的二十届三中全会精神专题研讨班开班式的重要讲话精神等20余项重要学习内容，并研究部署提出具体贯彻措施。三是以小分队形式，组织20余名业务骨干赴兰陵县、沂南县等5地审计机关开展对标对表学习，扩宽审计思路，提升审计质效。

整改结果：已完成

（2）关于审计监督服务和保障作用发挥不明显问题。

整改情况：一是在党组会议、全体人员会议上学习习近平总书记关于“三个区分开来”的重要讲话精神，并组织开展学习讨论，在审计项目中抓好贯彻落实。二是结合山东省审计厅《关于落实容错免责要求激励干部担当作为的实施细则(试行)》文件精神，制定《临沂市兰山区审计局关于落实容错纠错机制的实施办法（试行）》。三是围绕全区中心工作，开展国有企业资产管理情况专项审计调查、乡村振兴相关政策落实及资金管理使用情况专项审计调查。四是针对审计中发现的一些普遍性和苗头性问题，以审计专报的形式向区委、区政府、区委审计委员会报送整改措施和意见建议，通过强化审计整改倒逼各项制度落实。

整改结果：已完成

（3）关于意识形态领域工作长效机制不健全问题局党组对意识形态工作研究不够深入，责任目标不够清晰。

整改情况：一是2024年11月印发《中共临沂市兰山区审计局党组意识形态工作责任制实施细则》，局党组严格落实意识形态工作责任制相关要求，5月24日、11月26日召开党组会议专题研究意识形态工作。二是2024年6月已在局党组理论学习中心组学习了习近平总书记关于宣传思想文化和意识形态工作的重要论述并开展研讨交流。三是2024年10月30日邀请区委党校相关负责同志对全区审计人员就意识形态工作作《建设具有强大凝聚力和引导力的社会主义意识形态》专题培训辅导。

整改结果：已完成

2.审计监督职能作用发挥不到位，结果运用不充分。

（1）关于从政治和全局的角度谋划推进工作不到位问题。

整改情况：一是充分发挥区委审计委员会办公室职能作用，组织筹备召开十五届区委审计委员会第三次会议、第四次会议，提报审议年度审计计划、区级预算执行和其他财政收支审计工作报告、审计委员会年度工作要点等重大事项。二是2024年11月，局党组专题研究2025年度专项审计调查项目。三是在区定审计项目安排上，聚焦区委、区政府中心工作，沿着“政治-政策-项目-资金”主线系统谋划，扎实开展审前研究，为审计立项定好方向。

整改结果：长期整改已取得阶段性成效

（2）关于审计结果运用水平有待提高问题。

整改情况：一是印发《关于进一步加强审计整改监督工作的实施意见》《审计查出问题整改分类暂行办法》，为全体审计人员发放《审计发现典型共性问题负面清单》工作手册，切实履行审计整改督促检查责任，将审计整改落实情况列入审计项目的重要审计内容。二是加大力度推进审计整改，细化整改措施、完成时限，分类推进整改。推动2023年区本级审计查出问题整改127个，整改率提升为95.69%。三是加强对审计查出问题整改情况的现场督查，2024年11月，组织相关人员到财金集团等被审计单位开展审计整改现场督查和“回头看”工作，确保审计发现问题及时、有效、有力整改。

整改结果：已完成

（3）关于自然资源资产离任审计存在短板问题。

整改情况：一是2024年8月至11月选派3名审计人员参加上级审计机关组织实施的农田水利建设相关资金、农村供水保障实施情况、开发区高质量发展专项审计，以干带训，提高业务水平。二是2024年10月29日，邀请市审计局计算机审计科负责人就大数据技术在自然资产资源审计中的运用进行专题辅导。三是引进专业人才，在2025年度用编进人计划专业需求上，设置专业人才岗位1名。

整改结果：长期整改已取得阶段性成效

3.对落实党管保密重要性认识不深入，保密工作责任制落实不到位。

（1）关于局党组会议研究保密重点工作偏少问题。

整改情况：一是建立定期研究保密工作机制，每年不少于2次，专题研究保密工作会议议题，学习保密工作相关制度。二是印发《临沂市兰山区审计局保密工作管理办法》，强化制度建设，重点突出涉密人员管理、涉密载体管理，重点和要害部门管理，新办法对全局保密工作部署和落实提出明确要求，确保了保密工作制度化、常态化开展。三是结合年度工作进展认真制定保密工作规划和计划，明确保密工作重点和目标。

整改结果：已完成

（2）关于保密机构职能作用发挥不充分问题。

整改情况：一是成立保密工作领导小组，由局党组书记、局长任组长、分管班子成员任副组长，区委审计办秘书科具体负责局日常保密管理、综合协调、信息报送工作。二是结合区委保密工作安排，及时通报失泄密案例，组织观看保密教育警示片，增强干部职工对保密工作重要性的认识。截至2024年11月底，已传达学习上级保密工作有关精神2次，党组理论学习中心组专题学习保密工作相关内容1次，通报失泄密案例3次，观看保密教育警示片1次。三是做好保密监督检查，落实保密提醒。不定期开展保密工作突击检查，每季度组织专业人员对局机关计算机、办公自动化设备存储、处理涉密电子文档进行全面、彻底清理。

整改结果：已完成

（3）关于保密重点任务落实效果差问题。

整改情况：一是购置保密文件柜2个，指定专人负责涉密文件收发登记管理，责任到人。二是加强对新进人员保密教育，完成对1名新进人员的保密知识培训和谈话提醒。三是邀请区委保密办相关人员来局开展保密教育专题培训，围绕日常工作中的泄密途径、防范措施、失泄密案件的立案标准及相应的法律责任，对保密工作进行了全面、系统、深入地讲解，提高了做好保密工作的自觉性和保密工作本领。

整改结果：已完成

（二）关于落实全面从严治党主体责任有偏差，审计刀刃向内力度不够，日常管理存在薄弱环节方面问题

1.“一把手”履职尽责不到位，落实全面从严治党主体责任不够严格。

（1）关于落实主体责任不到位问题。

整改情况：一是将全面从严治党和审计中心工作同研究、同部署、同落实、同汇报、同考核。2024年5月24日，局党组会议研究审议《中共临沂市兰山区审计局党组2024年度落实全面从严治党主体责任任务分工及责任清单》，7月9日局党组会议专题研究上半年全面从严治党工作并听取班子成员上半年落实全面从严治党“一岗双责”履职情况报告。二是强化对“关键少数”和重点岗位人员的监督。2024年10月17日对新任职的5名中层干部开展任前廉政谈话，在重要节点前夕开展集体廉政谈话100余人次。三是班子成员按季度听取分管科室全面从严治党及重点审计项目落实情况汇报。

整改结果：已完成

（2）关于干部队伍日常管理监督有短板问题。

整改情况：一是不断规范审计行为，以“四不两直”方式对乡村振兴政策落实和资金管理使用审计项目等4个审计现场开展廉政检查、全程监督，推动依法履行审计监督职能。二是加强警示教育，组织观看廉政警示教育片2次。

整改结果：已完成

2.审计刀刃向内力度不够。

（1）关于付款手续不完善问题。

整改情况：一是对巡察反映的问题一一落实，对缺少的公务接待人员清单、外聘审计人员签到表等相关手续进行补充完善，补齐相关手续。二是加强财务人员培训，今年以来先后组织财务人员参与预决算、政府采购、财务管理技能提升等培训4次。

整改结果：已完成

（2）关于报销手续不完善问题。

整改情况：一是加强财务制度学习，组织财务人员认真学习《会计基础工作规范》等相关制度，参加财务工作培训。二是加强同类问题整改，补齐审批手续。三是加强会计基础工作，认真把好经费支出审批审核关。

整改结果：已完成

3.资产管理处置更新不及时，日常管理规范性有待加强。

（1）关于固定资产处置不到位问题。

整改情况：一是对2020年以来达到固定资产清理要求的办公设备进行清理，并在资产管理系统进行登记，及时研究处置，在资产管理系统中及时进行更新。二是强化固定资产的日常管理，做到定期检查、年底全面清查，及时核对资产增减变动情况。已及时补充登记入账未入账固定资产，并将达到报废条件、确认盘亏资产申请报废并核销。

整改结果：已完成

（2）关于资产管理系统信息更新不及时问题。

整改情况：一是2024年11月组织人员清查、盘点局机关固定资产，确保账账、账卡、账物相符，对现有资产设备施行条码管理，做到定人、定位、定责。二是开展固定资产调拨情况自查自纠，并补齐调拨手续，完善核对资产台账等信息。三是对重新盘点核对的固定资产进行公示张贴，并在资产一体化系统更新，办公室相关人员每月对固定资产进行盘点。

整改结果：已完成

（3）关于印章使用管理不严格问题。

整改情况：一是印发《兰山区审计局印章管理使用暂行规定》，对公章的管理使用进一步规范。二是落实印章管理检查制度，分管负责同志对印章管理情况开展随机检查3次。

整改结果：已完成

（三）关于党建引领作用发挥不充分，党务基础工作不扎实，审计队伍建设存在短板方面问题

1.党总支政治生活开展不严肃。

（1）关于党总支未发挥作用问题。

整改情况：一是切实履行主体责任，自巡察反馈后，中共临沂市兰山区审计局总支部委员会每月按时召开支委会研究下属支部相关工作，会议记录已详细完备。二是大力推进党建工作与审计业务融合发展。研究制定《党建业务深度融合实施方案》，坚持将党建和业务工作同谋划、同部署、同落实。三是严肃党内政治生活。全面落实党的“三会一课”、组织生活会、谈心谈话、民主评议党员、主题党日活动。

整改结果：已完成

（2）关于组织建设有短板，党建引领作用发挥不到位问题。

整改情况：一是抓实党建工作。党组班子履行好抓党建工作主体责任，召开专题会议认真研究党建工作，研究通过《临沂市兰山区审计局2024年度党建工作要点》《兰山区审计局关于开展党建工作“突破提升年”行动的实施方案》等制度文件，为全面提高机关党建质量，建强模范机关打下基础。二是加强审计组管理。强化对外出党小组党员的管理，在审计方案中明确具备条件的审计组成立临时党小组，在实施的乡村振兴政策落实和资金管理使用专项审计项目组、临沂九中财务收支情况审计项目组成了临时党小组。三是深入开展机关党支部与上级审计机关支部结对联建活动，与市审计局机关党支部兰山审计组临时党支部开展“弘扬沂蒙精神 凝聚奋进力量”主题党日活动，着力构建具有审计特色的系统党建模式。

整改结果：已完成

（3）关于班子成员推心置腹少，民主生活会质量不高问题。

整改情况：一是按照党内谈心谈话制度的要求，结合巡察整改专题民主生活会，局领导班子成员相互之间开展1次谈心谈话，并同分管科室负责人进行1次谈心谈话。领导班子带头同支部党员开展谈心谈话，内容从业务工作拓展延伸至思想问题、工作生活状态等，注重分析党员的思想状态和心理状态。二是在认真做好会前准备工作的基础上，区审计局党组于2024年10月8日召开巡察整改专题民主会，认真查找班子及个人存在的问题，深挖细查问题存在的根源，达到红脸出汗，咬耳扯袖的目的。

整改结果：已完成

2.党建工作重视程度不够，党务业务水平需要提升。

（1）关于党务工作不扎实问题。

整改情况：一是加强党务工作者的学习培训，党务工作者参加2024年度区直机关党务干部培训班。二是加强对会议记录的管理，保障“三会一课”记录工作格式规范、内容完整、真实，自巡察反馈以来，“三会一课”均按照有关规范进行记录。分管领导对党建资料进行抽查检查2次。三是配备党建档案橱，明确一名档案管理员，对党建档案进行集中管理。

整改结果：已完成

（2）关于灯塔党建在线系统信息维护不及时问题。

整改情况：一是健全队伍管理，安排专人对灯塔党建在线系统信息进行维护更新，对支部学习活动、党费公开、发展党员纪实公示等内容进行全流程信息记录，2024年新发展的2名入党积极分子，接收的1名预备党员相关流程已在系统中完成更新。二是推进党支部标准化、规范化建设，在一楼党建活动室已建立党务公开栏、党建文化宣传栏，对二楼模范机关建设文化长廊进行更新完善。三是加强对党务工作者的专题业务培训，2024年9月6日，党务工作者到区直机关工委进行专题学习。

整改结果：已完成

3.高素质专业化审计队伍建设滞后，创新动力不足。

（1）关于审计队伍专业结构配置不合理问题。

整改情况：一是加大审计干部交流力度，10月25日经局党组研究并报区委组织部备案核准，新选拔科室负责人5名，其中2人为轮岗交流。二是把考录、选聘、人才引进结合起来，引进审计队伍中知识结构严重短缺、工作急需的人才，逐步形成合理的年龄梯度和专业结构，申报2025年度用编进人计划1个，专业设置为局机关亟需的自然资源、计算机、工程等专业领域人才。三是印发《关于进一步加强干部队伍建设的实施方案》，深入实施“铸魂”“强基”“融合”“清风”四大行动，通过挂职锻炼，岗位交流、以审代训等方式，提升审计队伍专业能力。2024年以来，选派1人参加省委巡视工作，1人到市审计局挂职，8人参加上级审计机关审计项目，1名审计人员获评正高级审计师，4人获评高级审计师，4人通过省审计厅计算机中级考试。

整改结果：已完成

（2）关于审计队伍创新动力不足问题。

整改情况：一是印发《临沂市兰山区审计局“双主审”审计组织模式工作规则》，常态化实行审计项目业务主审、数据分析主审“双主审”运作模式，实现资源优化整合，提升审计监督质效，在今年开展的乡村振兴政策落实和资金管理使用情况专项审计调查等5个审计项目采用“双主审”审计组织模式。2024年11月，报送的《数据分析助力乡村振兴高质量发展》案例被市审计局作为重点攻关选题案例推荐到省审计厅参加评审；1名同志通过竞赛选拔代表临沂市审计系统参加全省大数据审计职业技能竞赛。二是对年轻干部实行“一对一”审计实务导师制，由2名正高级审计师担任2名新进人员的审计事务导师，帮助年轻审计人员快速成长。三是通过“压担子”方式选派年轻干部参加重点审计项目，今年以来，10名年轻业务骨干担任项目审计组长或主审。四是根据年度审计计划进展情况，减少对第三方事务所人员的使用，近期开展的临沂三中等3个学校审计项目全部由局机关审计人员进行实施。

整改结果：已完成

（四）关于巡察整改主体责任落实不力，长效机制不健全，部分问题整改不彻底方面问题

1.反馈问题整改中就事论事、边改边犯。

（1）关于上轮巡察指出的党组议事规则执行不严格问题仍然存在问题。

整改情况：一是进一步修订完善《兰山区审计局党组工作规则》《兰山区审计局党组会议议事规则》《兰山区审计局局长办公会议议事规则》，明确党组会议、局长办公会议题确定、决策程序等要求，制定议题清单，严格按照预定议题和程序进行集体决策。二是严格执行党组会议议事规则，2024年以来，在19次党组会议上研究的事项均执行党组书记最后表态发言。三是已明确专人负责党组会会议记录及会议组织安排等相关工作。

整改结果：已完成

（2）关于上轮巡察指出的未履行政府采购程序问题仍然存在问题。

整改情况：一是已开展政府采购制度学习培训，确定政府采购专职工作人员，及时做好采购资料的管理和归档工作。二是在2025年度预算填报过程中严格落实采购制度，对纳入政府集中采购目录里的或采购限额标准以上的货物、工程和服务做到应采尽采。

整改结果：已完成

（3）关于上轮巡察指出的党务基础工作简单应付问题仍然存在问题。

整改情况：一是组织党务工作者、机关支部委员重新学习党务工作知识，提高党务工作者和支部委员的党务知识和业务技能。二是对巡察指出的问题举一反三，自查整改。三是加强全局干部职工公文处理办理业务能力培训，邀请区委办相关负责同志进行专题授课。四是分管班子成员加强相关材料起草工作的审核把关，以局党组、局机关上报的重要材料全部经局党组研究讨论，集体审议。

整改结果：已完成

三、今后整改工作打算

区审计局党组始终把巡察整改工作作为聚焦全面从严治党、全面加强党的领导和党的建设的重要手段，作为促进审计改革发展的重要契机。一是提高政治站位，推进整改持续见效。深入学习贯彻习近平总书记关于巡视整改工作的重要论述，严格落实巡察工作有关要求，自觉提高政治站位，把牢政治方向，始终把巡察整改工作当成首要政治任务，树立推进问题整改就是推动工作的意识，不断增强巡察整改工作的政治自觉和责任担当。二是坚持分类施策，推进整改持续见效。按照问题性质和整改要求，对能够立即解决的，立行立改；对需要一定时间解决的，按照既定方案、明确责任，提出具体时限，确保在规定时限内见到明显成效；对需要长期坚持的，按照整改方案持续用力、抓牢抓实，不解决问题、不达到标准决不收兵。三是聚焦主责主业，推进整改持续见效。坚持整改落实与落实区委、区政府、上级审计机关工作部署相结合，全力冲刺年度工作目标、全方位评估项目审计成效、全领域加强规律性问题分析梳理，结合整改措施进一步定任务、定责任、查缺补漏，确保有力有效推动审计工作高质量发展。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系方式:电话0539-8079107；邮政信箱：兰山区金雀山路57号兰山区政府大院10号楼215房间；电子邮箱lsqsjjbgs@ly.shandong.cn。

临沂市兰山区审计局党组

2025年1月8日