兰山区教育系统财务人员岗位职责

合理设置学校财务人员岗位职责是学校管理工作的重要组成部分，是执行上级方针、政策的具体体现，是完成各项目标任务的基础。学校财务人员应做好以下工作：

一、会计岗位职责

（一）熟知各项财经法规，遵从会计职业道德。树立良好的职业品质、严谨的工作作风，严守工作纪律，当好领导参谋。

（二）按照会计法律、法规和制度要求建立会计账册，依法会计核算和会计监督，保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。

（三）负责编制预决算，执行部门预算、政府采购预算，根据预算进行财务收支。分清并合理使用各项资金，保证学校各项工作的顺利完成。

（四）严格审核原始凭证，做到签章齐全，对明显违反财经制度的一切行为应坚决抵制，并向上级相关部门汇报。

（五）及时审核、记账、结账，如实全面地反映学校资金活动情况，做到手续完备，内容真实，数据准确。

（六）每月做好与出纳、校产总管理员的对账工作，做到账账相符。

（七）有计划地合理使用资金，对经济业务事前、事中和事后监督，及时向领导提供资金执行情况的分析报告，为领导决策提供依据，提高资金使用效益。－3－

（八）及时整理会计凭证、会计资料，按照财务工作要求编制目录，装订成册，及时将财务档案移交学校档案室。

（九）按时编制完成各类财务报表，及时报送，做到数字真实、准确、内容完整。

（十）及时办理各项资金的核拨工作，保证学校教育教学的顺利进行。

（十一）定时与上级主管部门、财政局做好核拨资金的对账工作。

（十二）严格按规定保管使用财务印章及其他印章。

（十三）做好教育事业统计、教育经费统计等统计工作。

（十四）积极参加相关会计继续教育培训，不断提高财务工作水平。

（十五）及时总结单位财务管理工作经验，发现工作中存在的问题，并及时整改。

（十六）积极配合教育、财政、审计、物价、统计等部门的监督和检查，并依照法律和相关规定要求，及时提供财务资料。

（十七）工作调动或岗位变动时，应向学校主要领导汇报，经批准后填制《兰山区教育系统财务人员备案表》，报区教体局审核备案。同时编制会计资料移交清册，按程序办理交接。

（十八）按时完成上级主管部门和学校领导交办的其他工作。

二、出纳岗位职责

（一）认真遵守会计职业道德，爱岗敬业、廉洁奉公、坚持原则、实事求是、团结协作、以诚待人，当好领导参谋，努力做好本单位财务工作。

（二）认真执行财经纪律，依法进行会计核算和会计监督。

（三）熟悉开支范围，认真复核各种报销和支出的原始凭证，对违反财经法规或有误差的业务事项，有权拒绝办理报销手续。

（四）严格执行现金管理制度，遵守现金开支范围，加强安全防范意识和防范措施，保管好本单位现金。

（五）严格遵守报销流程，根据收支业务，及时准确编制记账凭证。

（六）记好现金日记账，做到日清月结、账款相符，做好对账工作。

（七）负责收取本单位各类费用，按“收支两条线”的管理要求，将各项收入及时足额上缴财政指定账户。严禁挪用、坐支，严禁私设“小金库”。

（八）及时做好各类代收费结算工作。

（九）严格保管支票、汇票及其他票据，按规定用途领取、使用，并做好记录。

（十）及时收集会计资料，并整理归档，防止损坏和丢失。

（十一）积极与会计人员密切合作，做到相互支持、相互配合。

（十二）积极参加相关继续教育培训，不断提高财务工作水平。

（十三）工作调动或岗位变动时，应向学校主要领导汇报，经批准后填制《兰山区教育系统财务人员备案表》，报区教体局审核备案。同时编制会计资料移交清册，按程序办理交接。

（十四）按时完成上级主管部门和学校领导交办的其他工作。

三、校产总管理员岗位职责

（一）负责管理学校的所有固定资产，指导部门管理员搞好财产清查、登记、建帐、设卡等工作。

（二）设置固定资产总帐、明细帐，对其运行效益进行全面管理。

（三）审核部门管理员填制的固定资产增加、减损凭单，并在凭单上签字。

（四）建立健全财产管理制度，经常对校产运行情况进行监督检查。

（五）定期对单位资产进行清点、核实，编制盘盈、盘亏表，按程序做资产增减业务。

（六）每季度与会计、部门管理员核对一次帐目，确保帐帐、帐卡、帐实相符。

（七）负责编制资产月报、资产年报及产权登记等相关工作。及时对固定资产折旧情况进行分析处理，每月初向会计人员报送固定资产折旧情况。

（八）结合办学标准，为学校年度资产购置预算、配备等提供分析意见，提高资产使用效率。

（九）严把学校资产的申购、处理、变卖、转让、报废等审批流程，及时报主管部门审批后方可办理，严禁不审批私自处置。

（十）管理学校的校产档案，定期收集、整理、编制完善校产档案。

（十一）负责部门管理人员调动、退休时的资产移交、接管、监交等工作。

（十二）工作调动或岗位变动时，应向学校主要领导汇报，经批准后填制《校产总管理员备案表》，报区教体局审核备案。同时编制校产资料移交清册，按程序办理交接。

（十三）组织部门管理员认真学习财产物资管理的有关文件、平台操作，努力提高自身素质和业务能力。

（十四）按时完成上级主管部门和学校领导交办的其他任务。

临沂北城小学财务收支审批制度

一、实行“校长审批，重大收支由学校教代会研究确定”，学校其他部门领导不作最终审批。

二、所有的报销由学校财务部门核定经费来源，日常公用经费支出由校长审批，重大开支由校长按照会议决议办理签批手续。

三、一切财务开支应凭合法票据，必须取得财政和税务发票。会计资料必须规范统一，会计记录的文字应当使用中文。发票的大小写金额不能修改。

四、报销时，已办理购物申报审批手续的发票，附上购物申报审批单，经经手人签字后，单位会计负责对原始凭证的真实性、合法性、正确性、完整性进行审核后，报审批人签批。对没有办理审批手续而购物的发票不予受理。如有借款，应先结清借款。原始凭证手续不齐应由经办人补齐，方能报销。

五、报销差旅费，须提供单位负责人批准的会议通知或外出的申请报告。

六、临时工工资待遇，按有关规定的工资标准，于每月的中旬发放本月工资。

七、学校年度预算的编制，由总务处负责发起，分校（部门）根据财务室提供的预算建议数，测算出学校经常性支出的各个具体项目，对于学校项目支出的预算，由校长组织各部门负责人召开行政会研究和审议，根据学校事业发展需要和财力可能，按项目分轻重急缓排序，提出本年预算建议数，由财务负责人负责汇总，编制预算申报表，经校长审查后上报教育局。