一、建立财务管理制度

1、合理安排，正确制定预算内、外资金收支计划。

2、每学期，财会人员应及时向校长报告各项经费的收入情况，并配合校长做好预算内、外支出计划，做到统收统支，专款专用。

3、必须做到民主理财，不得单立账目，严禁公款私存。

4、严格财经审批手续，所有报销发票应有经办人、验收人或证明人签字，并注明事理，最后由校长审批方可报销。

5、购置设备等，报销票据都必须具有税务监制章的合法发票，必须具备发票的名称、填制发票的日期、经济业务内容、数量、单价和金额，必须盖有填制单位的公章(或专用章)，大小写必须相符。其发票背面须有经办人和证明人签名或签章，属于固定资产的，必须填写财产登记表。

6、差旅费报销，当事人应如实填明出差事由、地点、日期、出发和到达时间、票价。车票应贴在报销单背面，报单人签名，学校领导审批，出纳审核后才能办理报销手续。

7、学校的收据和发票，是会计核算的原始凭证和法定依据。如果开错，此发票三联填上“报废”字样，作为报废处理。

8、学校财务要做到日清月结，每学期结束，学校要成立结帐小组，清理账目做到民主理财。

9、自觉接受上级审计部门的审计，发现问题及时纠正。

10、财会人员必须严格执法，自觉执行财经纪律，做好财务核算，做到账物相符。

二、建立收费管理制度

1、学校每学期的收费标准由上级有关部门规定，学校严格执行上级的统一收费政策和收费标准。

2、认真使用省财政统一监制的事业性收费的专用票据。

3、收取其他费用及时纳入预算外资金管理，并按规定缴存财政专户。

4、各年级和个人不得擅自提高收费标准或搭车收费，否则追究法律责任。

5、代办费实行专款专用，多退少补原则，不挤用、占用、挪用、截留，并纳入学校财务统一管理。

三、加强各项制度的监督落实

1、大宗采购时操作人员认真抓四个环节: (1)合理选择供货单位; (2) 确定采购方式;(3)确定采购价格;(4) 签订采购合同并加强合同的管理。

2、在资金结算管理制度中，操作人员按照制度程序办事，由经办人签字经办，保管核实验收，领导审批，会计审核后方可办理转帐结算手续。

3、通过财务制度的实施，做到职责分明，手续严密，有凭有据，有章可循，财务人员相互监督与管理，确保管理制度规范与完善，使管理不流于形式。

四、加强财务人员的法规教育

学校财务管理具有政策性强的特点，财务管理工作必须认真执行财务法规制度坚持依法办事。因此，学校坚持加强对财务人员进行思想和法制教育，经常组织财务管理人员参加各级培训学习，增强法治观念，使财务人员遵守财务制度，履行职责，接受监督，严于律己，防患于未然。