临沂第三中学2024年度部门决算报告

一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。临沂第三中学系临沂市重点高中，山东省规范化学校，山东省教学示范学校，山东省文明单位，山东省素质教育先进学校，山东省艺术教育示范学校，山东省平安和谐校园建设先进单位，山东省体育传统项目学校，全国语文教学特色示范学校。学校现有南北两个校区共占地290 余亩，在校学生 8100余人，在职教师 705人。学校配套建设了功能先进的实验室、语音室、微机室、多媒体教室、多功能学术报告厅、天文观测台、图书室和阅览室等；学校图书室藏书 10 万余册，利用电子智能系统进行管理，实行“超市”自选式开架借书；开通了千兆校园教育网，实现了学校管理和教科研的信息化和自动化；安装了校园监控，实现了学校安全电子管理。学校通过大力弘扬“以师德高尚为美，以勤奋工作为本，以无私奉献为乐，以学校盛兴为荣”的三中教师精神，努力提高教干教师队伍的整体素质，造就了一支结构合理、素质优良、勇于开拓的教干教师队伍。

2．机构情况。纳入2024年度独立核算机构数量共1个，与去年无变化。

3．人员情况。我校2024年底在职教师数量为705人，去年年底为628人，新增教师为区内调动和招聘。遗属人员为11人，比去年减少4人。

（二）当年取得的主要事业成效。

2024年，在区教体局的正确领导下，我校统筹学校各项工作，紧紧围绕全区教育系统年度重点工作，加强党对教育工作的全面领导，落实立德树人根本任务，全面提质增效，圆满地完成了各项工作，教师创新发展，学生健康成长，校园平安和谐，家长社会满意。

2024年度学校离退休党支部荣获临沂市四星级离退休干部党组织荣誉称号，1名同志被评为临沂市优秀共产党员，8名同志被区委教育工委评为优秀党员，2名同志被区委教育工委评为优秀党务工作者；学校被临沂市教育局评为“无废学校”；学校被评为山东省绿色校园；学校图书馆被评为临沂市“星级图书馆”；学校顺利通过山东省文明校园复检，3名同学被评为“践行沂蒙精神好少年”，2名同学被评为“山东省美德少年”，《历史的选择》获临沂市校园文化节一等奖；2名教师被评为中学正高级教师，吴海园老师被评为“沂蒙名师”，多位教师获得省市区优质课评比一等奖；学校被临沂市教育局授予“普通高中教学工作先进学校”“普通高中教学工作进步学校”“普通高中教学工作艺体生培养先进学校”等荣誉称号；在10月份的兰山区中小学生运动会上，学校校运动健儿取得高中组团体总分第一名，女子 4×100 米决赛打破兰山区中小学生运动会记录，并获赛会道德风尚奖。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

2024年本单位收入支出预算为140134561.60元，上年为149049747.91元，减少5.98%,主要原因为贯彻过紧日子思想，压缩支出，收入支出同比减少。

（二）收入支出预算执行情况。

2024年本单位收入支出预算为140134561.60元，上年为149049747.91元，减少5.98%,主要原因为贯彻过紧日子思想，压缩支出，收入支出同比减少。

1．收入支出与预算对比分析。

预、决算无差异情况。

2．收入支出结构分析。

（1）2024年单位总收入为140134561.60元，其中一般财政拨款收入133934561.60元，事业收入6200000元。其中教育支出112501280.70元，社会保障和就业支出16101506.81元，卫生健康支出2330874.09元，住房保障支出9200900元。

（2）收入支出与上年度对比情况。

2024年本单位收入支出为140134561.60元，上年为149049747.91元，减少5.98%,主要原因为贯彻过紧日子思想，压缩支出，收入支出同比减少。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：2024年三公经费支出13740.51元，去年为1471元，同比增加834.09%,主要是现存车辆老旧，修理费用大幅增加。

（2）会议费支出情况：2024年无会议费支出。

（3）培训费支出情况：2024年培训费支出495370.45元，上年度为243861.55元，同比增加103.14%，主要是加强教师队伍建设，培训人数的次数增加，培训费增加。

（4）差旅费支出情况：2024年差旅费支出38738元，上年度支出91167.84元，减少57%，原因是培训次数及费用虽然增加，但多为市内培训，差旅费开支较少。

  （5）其他对单位影响较大的支出情况：无。

1. （6）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施：无。

   4.支出按功能分类科目分析。

   （1）教育支出。2024年教育支出112501280.70元，2023年教育支出126587253.43元，同比下降11.12%，主要是贯彻过紧日子的思想，压缩基本支出，支出减少。

   （2）社会保障和就业支出。2024年社会保障和就业支出16101506.81元，2023年支出10522194.48元，同比增加53%，主要是教师招聘，人员增加，支出增加，同时科目调整部分其他社保科目并入养老保险支出，支出增加。

   （3）卫生和健康支出。2024年卫生和健康支出2330874.09元，去年支出4299900元，同比下降45.79%，主要原因是科目调整部分科目并入社会保障和就业支出。

   （4）住房保障支出。2024年住房保障支出9200900元，去年支出7640400元，同比增加20%，主要是教师招聘，人员增加，支出同比增加。

   （5）财政拨款收入、支出分析。

   2024年度财政拨款收入133934561.60元，支出133934561.60元，去年财政拨款收入139178708.94元，支出139178708.94元，同比下降3.70%，基本保持平衡。2024年基本支出121086441.11元，去年支出112793664.46元，同比上升7.30%，小幅增长。2024年项目支出19048120.49元，去年支出13793588.97元，同比上升38%，主要为贯彻化债政策，化债资金支出较大，项目支出同比上升。

   5.非财政拨款收入、支出分析。

   非财政拨款收入和支出6200000元，全部为事业收入及支出，去年收入支出9871038.97元，同比下降37%，主要是国库收支紧张，压缩支出。

   （三）年末结转和结余情况。

1、本单位无年末结转和结余情况。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

2023年资产总额407730387.31元，2024年资产总额423433526.98元。2023年负债总额15027933.68元，2024年负债总额23549292.34元。2024年资产增加主要为食堂改为自主经营，食堂账户并入单位账户，资产增加。2024年负债增加主要为食堂改为自主经营，食堂账户并入单位账户，食堂负债较多，负债增加。同时，单位资产合理利用，按月计提折旧，每年两次进行资产清查，资产负债结构合理。

（五）绩效目标完成情况。

1.概述项目绩效目标完成情况。

2024年单位绩效目标基本完成。

1. 当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

   无

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

完成了有关部门部署的各项财务工作，按要求完善财务管理制度和资产管理制度，同时按各项规定严格加强了对各项凭证合规、合法性的审核，进一步规范了管理。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

单位严格执行决算公开、主管部门对按规定批复决算工作。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议。

无

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%